Налог при перепродаже имущества с торгов: калькулятор
НДФЛ для физлица с учётом минимального срока владения, вычета и 70% кадастровой стоимости, УСН 6% и 15% для ИП и ООО — сравните режимы до покупки, а не после.
| ИП / ООО на УСН «доходы» 6% | |
| ИП / ООО на УСН «доходы минус расходы» 15% | |
| Прибыль физлица после налога |
НДФЛ 13%, с части базы свыше 2,4 млн ₽ — 15% (ст. 224 НК РФ). УСН 6% ИП может уменьшить на страховые взносы; региональные ставки УСН бывают ниже. Это оценка, не налоговая консультация.
Вопросы
Когда налог платить не нужно?
Если физлицо владело имуществом дольше минимального срока: 3 года для движимого имущества, 5 лет для недвижимости в общем случае и 3 года для единственного жилья, наследства, подарка от близкого родственника (ст. 217.1 НК РФ).
Зачем кадастровая стоимость?
Для недвижимости доход от продажи берётся не меньше 70% кадастровой стоимости на 1 января года регистрации права (п. 2 ст. 214.10 НК РФ). Купили на торгах за полцены кадастра и продаёте дёшево — налог всё равно посчитают от 70% кадастра.
Что выгоднее — вычет или расходы?
Физлицо выбирает одно: уменьшить доход на подтверждённые расходы на покупку (цена на торгах, договор, платёжки) или на фиксированный вычет — 1 млн ₽ для жилья и земли, 250 тыс. ₽ для прочего имущества (ст. 220 НК РФ).
Если перепродавать регулярно?
Систематическая перепродажа с целью прибыли — это предпринимательство. Налоговая может доначислить налоги как ИП, поэтому при потоке сделок честнее и обычно дешевле зарегистрировать ИП на УСН.
Калькулятор — оценка. Отчёт — по конкретному лоту
Мы сами найдём цену продажи по объявлениям в регионе, посчитаем налоги, логистику и максимальную ставку и проверим документы лота.
Другие калькуляторы: Максимальная ставка · Этапы публичного предложения · Задаток и сроки · Налог с продажи квартиры · Налог с продажи автомобиля